用户
 找回密码
 立即注册

世界500强CFO财务笔记,股票投资、创业、风投必看(29)

2021-4-29 20:55| 发布者: 总管-紫耀| 查看: 290| 评论: 0

摘要: 一、回顾现金流量表制作的方法。二、内容四、企业财务生态管理四象限(一)作用1. 造血:经营活动现金流量,是生命线;2. 放血:投资活动现金流量,适当放血有利于健康(资金充沛时);3. 输血:筹资活动现金流量, ...

一、回首

现金流量表建造的方式。


二、内容

四、企业财政生态打点四象限

(一)感化

1. 造血:经营活动现金流量,是生命线;

2. 放血:投资活动现金流量,适当放血有益于健康(资金充实时);

3. 输血:筹资活动现金流量,分析内部还是内部;


(二)分析

1. 经营活动现金流量:假如一向欠着上家和下家钱,此项定为负的,很难久长保存;


Note:

(1)第一象限:很好

(2)第二象限:企业吃亏,但仍有现金流流入。通常为市场忽然变更或合作加重,甚至是显现新技术而招致吃亏。要进步盈利才能,例如:革新产物、下降本钱、适当调剂产物价格、进步销量等。

(3)第三象限:面临破产

(4)第四象限:有益润,可是现金流为负。说明企业运营欠安,需要内部融资。要进步企业效力(出格是活动性打点),操纵贸易信誉提早付款期。


2. 若何增加营运资金:

(1)产物动手,增加利润

(2)效力动手,进步活动资产打点效力



天下500强CFO财政笔记,股票投资、创业、风投必看(29)

3. 投资者需另关注

(1)每股现金流量

①职位:是现金流量窗口

②重点分析:

每股现金净流量和每股收益间关系,假如每股收益注水,则该目标是挤水的目标;也和财富景心胸相关


(2)付出给员工及为员工付出现金:

①利润表年夜量提取职工薪酬却未发放,则说明资金缺口比力年夜

②不筹算付出员工薪酬及五险一金,且在现金流量表中数字摇摆不定或逐年削减,则企业定然衰退


三、总结

现金流和净利润的四象限